剛剛，國家正式取消一個(gè)證！今天起，這樣轉賬將嚴查！
日期：2019-07-31 16:51:16 打印 瀏覽次數：1558
國家剛剛公布大消息：7月22日起，全國范圍內全面取消企業(yè)銀行賬戶(hù)許可！
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今天起
全面取消開(kāi)戶(hù)許可證！
開(kāi)戶(hù)許可證真的要說(shuō)聲再見(jiàn)了！原計劃于2019年年底才取消的企業(yè)銀行賬戶(hù)許可，現在提前五個(gè)多月全面取消了。
原文通知如下：
新華社北京7月19日電（記者 吳雨）中國人民銀行19日對外宣布，將于7月22日全面取消企業(yè)銀行賬戶(hù)許可，較此前國務(wù)院常務(wù)會(huì )議要求的時(shí)間提前五個(gè)多月。取消許可后，人民銀行將強化企業(yè)賬戶(hù)事中事后監管，推進(jìn)跨部門(mén)信息共享，優(yōu)化企業(yè)銀行賬戶(hù)服務(wù)，助力改善營(yíng)商環(huán)境。取消企業(yè)銀行賬戶(hù)許可，是“放管服”改革的重要舉措之一。去年12月24日召開(kāi)的國務(wù)院常務(wù)會(huì )議決定，2019年底前完全取消企業(yè)銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可。
人民銀行支付司副司長(cháng)嚴芳介紹，截至目前，全國大部分省（區、市）已取消企業(yè)銀行賬戶(hù)許可，還有7個(gè)省（區）將于7月22日取消轄內企業(yè)銀行賬戶(hù)許可，較國務(wù)院常務(wù)會(huì )議要求的時(shí)間提前了五個(gè)多月。
據介紹，在原許可模式下，企業(yè)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)，需要經(jīng)過(guò)商業(yè)銀行審核和人民銀行許可兩個(gè)環(huán)節。取消許可后，商業(yè)銀行對企業(yè)開(kāi)戶(hù)申請審核無(wú)誤后，即可為符合條件的企業(yè)開(kāi)戶(hù)，無(wú)需再報人民銀行許可。企業(yè)開(kāi)戶(hù)流程進(jìn)一步簡(jiǎn)化，提高了企業(yè)開(kāi)戶(hù)效率，節約了企業(yè)賬戶(hù)管理時(shí)間成本和財務(wù)成本。
“放得開(kāi)”還得能“管得住”。嚴芳表示，央行將持續優(yōu)化企業(yè)銀行賬戶(hù)服務(wù)，壓實(shí)商業(yè)銀行責任，強化企業(yè)賬戶(hù)事中事后監管，遏制新增賬戶(hù)風(fēng)險，控制存量賬戶(hù)風(fēng)險。
央行表示，已會(huì )同工信部、國家稅務(wù)總局、國家市場(chǎng)監督管理總局啟動(dòng)企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統，實(shí)現跨部門(mén)信息共享，方便銀行核驗企業(yè)信息真實(shí)性和有效性。下一步，該系統將在全國范圍推廣應用，為取消企業(yè)銀行賬戶(hù)許可、防控賬戶(hù)風(fēng)險提供有力支撐。
全面取消開(kāi)戶(hù)許可證，意味著(zhù)以后私戶(hù)轉賬要注意了！其實(shí)關(guān)于銀行賬戶(hù)的稽查工作，國家早已經(jīng)開(kāi)始！
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國家發(fā)布四大政策，監管私戶(hù)交易
2019私戶(hù)避稅行不通了
1、企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統啟動(dòng)，四部門(mén)將深化跨部門(mén)信息共享和交流合作機制
①目前，中國工商銀行、交通銀行、中信銀行、中國民生銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、平安銀行、上海浦東發(fā)展銀行等8家銀行作為首批用戶(hù)接入企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統，其他銀行、非銀行支付機構將按照“自愿接入”原則陸續申請接入系統。也就是說(shuō)，很快系統會(huì )覆蓋所有銀行。
②未來(lái)，四部門(mén)將深化跨部門(mén)信息共享和交流合作機制，逐步擴大企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統功能，依托系統加大在企業(yè)和個(gè)人賬戶(hù)服務(wù)、信用信息共享等方面的深度合作。
2、取消企業(yè)銀行賬戶(hù)許可，加強銀行賬戶(hù)資金管控
（1）建立涉企信息共享機制和企業(yè)銀行賬戶(hù)違規聯(lián)合懲戒機制。嚴厲打擊企業(yè)多頭開(kāi)戶(hù)，亂開(kāi)賬戶(hù)，出租、出借、出售賬戶(hù)行為。基本戶(hù)只能開(kāi)一個(gè)，匿名賬戶(hù)和假名賬戶(hù)將無(wú)容身之地！
（2）嚴查企業(yè)基本戶(hù)、臨時(shí)戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)，并加強企業(yè)銀行賬戶(hù)管理。涉及可疑交易報告的賬戶(hù)，銀行將按照反洗錢(qián)有關(guān)規定采取措施，核實(shí)違規的，嚴肅處理。
3、出臺大額交易和可疑交易管理辦法，企業(yè)轉賬的這些行為已經(jīng)被稅務(wù)盯上
中國人民銀行在2017年7月1日施行的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》（銀發(fā)[2016] 第3號）中對大額交易進(jìn)行了定義：
大額轉賬支付由金融機構通過(guò)相關(guān)系統與支付交易監測系統連接報告。并在交易發(fā)生日起的第2個(gè)工作日報告中國人民銀行總行。
大額現金收付由金融機構通過(guò)其業(yè)務(wù)處理系統或書(shū)面方式報告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日報送人民銀行當地分支行，并由其轉報中國人民銀行總行。然后銀行、稅務(wù)就開(kāi)始聯(lián)動(dòng)徹查你了。
4、微信、支付寶等轉賬不規范成為歷史
也就是說(shuō)，2019年1月1日起，通過(guò)微信、支付寶等第三方支付機構轉賬出現大額交易和可疑交易也將受到嚴查！
隨著(zhù)銀稅聯(lián)動(dòng)的不斷升級優(yōu)化，最終銀行、稅務(wù)信息將實(shí)現無(wú)縫對接，屆時(shí)，金稅三期的大數據比對將發(fā)揮前所未有的威力，即使有一絲蛛絲馬跡也很容易被發(fā)現，2019私戶(hù)收款的避稅方式，真的不再安全了。
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案例
案例1：黃某在眉山市某商業(yè)銀行開(kāi)設的個(gè)人結算賬戶(hù)，在2015年5月1日至2017年5月1日期間共發(fā)生交易1904筆，累計金額高達12.28億元。這些交易主要通過(guò)網(wǎng)銀渠道完成，具有明顯的異常特征。
2017年6月，眉山市某商業(yè)銀行依照《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》向眉山市人民銀行反洗錢(qián)中心提交了一份有關(guān)黃某的重點(diǎn)可疑交易報告。眉山市人民銀行立即通過(guò)情報交換平臺向眉山市地稅局傳遞了這份報告。最終稅務(wù)查出來(lái)黃某2015年從其控股的眉山市公司取得股息、紅利所得2億元，未繳納個(gè)人所得稅4000萬(wàn)元。
金稅三期下，沒(méi)有任何銀行包庇任何企業(yè)，哪怕是自己的大客戶(hù)，只要發(fā)現賬戶(hù)有可疑，必須上報稅務(wù)，因為個(gè)人賬戶(hù)大額和可疑交易銀行稅務(wù)共享信息！
如果銀行不報，稅務(wù)遲早也會(huì )查到，那性質(zhì)就不一樣了，那么企業(yè)在銀行的哪些交易行為容易被查呢？當然是一些避稅行為了。
比如，目前有不少企業(yè)為了少繳稅，就試圖利用私人賬戶(hù)來(lái)“避稅”。
在這里，叔可以告訴這些企業(yè)，2018年的稅務(wù)稽查，不僅要查公司的賬戶(hù)，更會(huì )重點(diǎn)稽查公司法定代表人、實(shí)際控制人、主要負責人的個(gè)人賬戶(hù)！
一旦被稽查，補繳稅款是小事，還要繳納大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，構成犯罪的，甚至還要承擔刑事責任！
案例2：
北京市通州區國家稅務(wù)局稽查局向北京創(chuàng )四方電子股份有限公司出具《稅務(wù)行政處罰決定書(shū)》，主要內容如下：通州國稅稽查局對公司實(shí)際控制人、法定代表人李元兵在工商銀行和興業(yè)銀行開(kāi)立的個(gè)人賬戶(hù)進(jìn)行檢查，發(fā)現以上兩個(gè)賬戶(hù)均是用于收取客戶(hù)匯入的購貨款。
處罰決定：對公司少繳增值稅377,286.46元、企業(yè)所得稅101,515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計239,401.11元。本來(lái)想“避稅”，結果被追回稅款不說(shuō)，還倒貼了23.9萬(wàn)罰款，更重要的是影響以后的企業(yè)信用等級，得不償失!
公司的收入放入老板自己的口袋里，這是中小企業(yè)普遍的現象，公布的收入只是冰山一角。企業(yè)偷稅的一貫伎倆往往也是企業(yè)收入頻繁流入老板個(gè)人賬戶(hù)，這樣似乎天不知地不知的就偷稅了！稅務(wù)和銀行沒(méi)有深度合作之前，似乎稅務(wù)的稽查手段有限。但是現在可能在稅務(wù)局拿到銀行的數據就已經(jīng)大體發(fā)現企業(yè)偷稅的鏈條了！以后這種情況確實(shí)要小心了，不要做違法的事情，自由才是世界上最貴的東西！
公司用與企業(yè)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)人員的私人賬戶(hù)，例如，老板老婆，老板兒子，老板女兒。只要是真查，所有跟你有血緣關(guān)系的所有人的銀行賬戶(hù)都要拉出來(lái)一一核對，根本逃不了。
其實(shí)根據稅收征管法規定，稅務(wù)雖然有權查詢(xún)個(gè)人和企業(yè)銀行賬戶(hù)，但是程序和掌握的信息有限，執法力度往往打折扣。但是從2018年開(kāi)始，各地銀行與稅務(wù)、反洗錢(qián)機構合作力度加大，老板私人賬戶(hù)與公司對公戶(hù)之間頻繁的資金交易都將面臨監控。
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鄭重提示，2019年起
這三類(lèi)隱匿收入方式最危險！請不要觸碰！
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新規出臺，嚴查個(gè)賬
到底多少交易算安全？
中國人民銀行在2007年3月1日施行了《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》其中明確指出了監管的范圍，“本辦法所稱(chēng)人民幣支付交易，是指單位、個(gè)人在社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)中通過(guò)票據、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現金等方式進(jìn)行的以人民幣計價(jià)的貨幣給付及其資金清算的交易。”
并且要求金融機構的營(yíng)業(yè)機構設立專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)崗位，建立崗位責任制，明確專(zhuān)人負責對大額支付交易和可疑支付交易進(jìn)行記錄、分析和報告。
1.對于大額支付交易的規定
（1）法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)（以下統稱(chēng)單位）之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉賬支付；
（2）金額20萬(wàn)元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付；
（3）個(gè)人銀行結算賬戶(hù)之間以及個(gè)人銀行結算賬戶(hù)與單位銀行結算賬戶(hù)之間金額20萬(wàn)元以上的款項劃轉。
如果發(fā)生了大額交易，金融機構要執行以下操作：
大額轉賬支付由金融機構通過(guò)相關(guān)系統與支付交易監測系統連接報告。并在交易發(fā)生日起的第2個(gè)工作日報告中國人民銀行總行。
大額現金收付由金融機構通過(guò)其業(yè)務(wù)處理系統或書(shū)面方式報告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日報送人民銀行當地分支行，并由其轉報中國人民銀行總行。
2.對于可疑交易的管理辦法
（1）短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；
（2）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規模明顯不符；
（3）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符；
（4）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符；
（5）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符；
（6）相同收付款人之間短期內頻繁發(fā)生資金收付；
（7）長(cháng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；
（8）短期內頻繁地收取來(lái)自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款；
（9）存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；
（10）個(gè)人銀行結算賬戶(hù)短期內累計100萬(wàn)元以上現金收付；
（11）與販毒、走私、恐怖活動(dòng)嚴重地區的客戶(hù)之間的商業(yè)往來(lái)活動(dòng)明顯增多，短期內頻繁發(fā)生資金支付；
（12）頻繁開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)，且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付；
（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監測；
（14）中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；
（15）金融機構經(jīng)判斷認為的其他可疑支付交易行為。
上面中所說(shuō)的的“短期”，指10個(gè)營(yíng)業(yè)日以?xún)取?/span>
如果金融機構在辦理支付結算業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現有客戶(hù)符合上面可疑交易所列情形的，應記錄、分析該可疑支付交易，填制《可疑支付交易報告表》后進(jìn)行報告。
政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)機構發(fā)現可疑支付交易的，需要報送一級分行。一級分行經(jīng)分析后應于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個(gè)工作日報送中國人民銀行當地分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行，同時(shí)報送其上級行。
城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、城鄉信用合作社及其聯(lián)合社、外資獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行營(yíng)業(yè)機構發(fā)現可疑支付交易的，要把報告表報送中國人民銀行當地分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行和其他地市中心支行。中國人民銀行其他地市中心支行于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個(gè)工作日報送所在省的中國人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行。
最后提醒各位老板、會(huì )計，一定要小心轉賬問(wèn)題，千萬(wàn)不要存在僥幸心理，現在稅局和銀行信息同步，違規很容易被發(fā)現……想要節稅應采取合法合規途徑，而不是走私賬逃稅漏稅！
網(wǎng)安備案號37030502000252